Règles fiscales et sécurité sociale pour expats : s’y connaître, ça vaut de l’or

Partir à l’étranger, c’est s’ouvrir à de nouvelles opportunités professionnelles, à de nouvelles expériences et à de nouvelles connaissances. Mais qu’en est-il de vos impôts ? Et que se passe-t-il si vous ne bénéficiez plus, tout d’un coup, du système de sécurité sociale de votre pays d’origine ? Pas de panique, en vous organisant bien et en choisissant quelques solutions intelligentes, vous resterez en sécurité sur le plan financier. Avant toute chose, lisez ce qui suit.

Travailler à l’étranger : qu’advient-il de vos impôts ?

En tant qu’expat, vous êtes d’emblée confronté(e) à deux régimes fiscaux : celui de votre pays d’origine et celui du pays où vous travaillez. Pour éviter une double imposition sur un même revenu, des conventions fiscales bilatérales existent. La Belgique a signé ce type de convention avec plus de 90 pays, dont la France, l’Allemagne, les Pays-Bas, l’Espagne, le Canada, les États-Unis, le Japon et bien d’autres.

Concrètement, cela signifie que :

Si vous résidez en Espagne, par exemple, et que vous travaillez pour un employeur belge, la convention déterminera dans quel pays vous êtes imposable. En règle générale, vous payez vos impôts dans le pays où vous travaillez, et non dans votre pays d’origine.

Pieter (37), collaborateur d’une ONG belge en Ouganda :

« Je craignais d’être imposé deux fois, mais grâce à la convention entre la Belgique et l’Ouganda, j’ai compris que je ne devais payer des impôts que localement. Je conseille à tous les expatriés de bien se renseigner, car les règles peuvent varier fortement d’un pays à l’autre. »

Conseil : Consultez le site web officiel du SPF Finances ou de votre futur pays d’accueil pour obtenir un aperçu des conventions fiscales en vigueur. (https://www.minfin.fgov.be/myminfin-web/pages/public/fisconet/document/f27d0741-fadb-4d00-a0a4-da516833769b)

Que se passe-t-il si votre couverture sociale n’est plus valable ?

Lorsque vous travaillez à l’étranger, il est fréquent que vous ne soyez plus affilié(e) au régime de sécurité sociale de votre pays d’origine, sauf s’il existe un accord spécifique ou si vous êtes détaché(e) à titre temporaire.

Cela peut avoir des conséquences pour :

• votre assurance maladie
• votre pension
• vos indemnités d’incapacité de travail
• vos allocations familiales
• vos allocations de chômage

Si vous travaillez en dehors de l’Europe ou si vous n’êtes pas couvert(e) par une convention, il est probable que vous ne soyez bénéficiaire d’aucune couverture automatique.

Anna (44), architecte indépendante au Chili :

« C’est seulement après un petit accident que j’ai découvert que je n’avais droit à aucune couverture au Chili, pas même à une intervention dans les frais médicaux. Je dispose désormais d’une assurance expatriés et je paie un supplément pour ma pension. Cela me rassure : je sais que je suis protégée, même en cas de pépin. »

Pour celles et ceux qui travaillent en dehors de l’Espace Économique Européen, de Suisse et du Royaume-Uni, il existe également la possibilité de bénéficier de la sécurité sociale d’outre-mer. Celle-ci vous garantit une pension et une assurance invalidité. Moyennant une cotisation supplémentaire, vous bénéficiez également d’une couverture des frais médicaux à concurrence de 75 %.

Une choix malin : pension complémentaire et protection des revenus

Si vous ne vous constituez pas de droits sociaux dans votre pays d’origine et que vous n’êtes pas automatiquement assuré(e) dans votre pays d’accueil, deux éléments sont cruciaux :

1. Une pension complémentaire

La plupart des expatriés ne se constituent pas ou insuffisamment de pension locale. Même les droits acquis en Belgique sont souvent gelés tant que vous travaillez à l’étranger. Quant aux droits acquis hors d’Europe, ils sont fréquemment perdus si vous revenez en Belgique en raison de la non-exportabilité.

La solution : Souscrire un plan de pension complémentaire adapté aux expatriés. En agissant de la sorte, vous conservez la maîtrise de votre avenir, où que vous soyez.

Léon (52), business analyst à Dubaï :

« Je travaille depuis des années hors d’Europe. Grâce à mon assurance pension complémentaire, j’épargne pour le futur. Mon employeur y verse une partie de mon salaire et je peux suppléer moi-même. Cela me donne une certaine sécurité, même si je rentre en Belgique à l’âge de la retraite. »

2. Une assurance incapacité de travail

Que faire si vous ne pouvez pas travailler pendant des mois en raison d’une maladie ou d’un accident ? En Belgique, la mutuelle vous prend en charge. À l’étranger, vous êtes souvent livré(e) à vous-même.

La solution : Une assurance revenu garanti qui vous verse une indemnité en cas d’incapacité de travail de longue durée, adaptée aux besoins des professionnels nomades.

Karim (41), digital nomad en Thaïlande :

« Je pensais que j’étais en sécurité parce que j’étais jeune et en bonne santé. Jusqu’à mon accident de moto. Heureusement, j’avais une assurance avec couverture de revenus via Expat & Co. Elle a pris en charge mes frais médicaux et compensé ma perte de rentrées financières. »

Une check-list pour éviter toute mauvaise surprise

Vérifiez votre statut : Êtes-vous détaché(e) à titre temporaire, indépendant(e) ou expatrié(e) de longue durée ? Chaque statut a des conséquences différentes sur vos droits fiscaux et sociaux.

Clarté = tranquillité : Réglez votre statut fiscal avant votre départ et réexaminez votre situation chaque année (changement d’emploi, de lieu de résidence ou de statut ?).

Faites-vous accompagner : Un soutien professionnel fait vraiment la différence. Un assureur spécialisé comme Expat & Co sait ce à quoi vous devez prêter attention et vous propose des produits parfaitement adaptés à votre profil.

En résumé : la prudence est payante

La vie d’expat est une expérience formidable, à condition de s’y préparer minutieusement. En évitant la double imposition, en organisant votre protection sociale et en optant pour une pension complémentaire et une assurance incapacité de travail de qualité, vous vous offrez (ainsi qu’à votre famille) une sécurité financière et une tranquillité d’esprit. Par conséquent, anticipez et entourez-vous de partenaires compétents.

Vous désirez en savoir plus au sujet de la sécurité sociale et des règles fiscales applicables aux expatriés ? Contactez les experts d’Expat & Co et renseignez-vous sur les produits adaptés à votre situation via expatinsurance.eu